KYB: verificați o întreprindere și identificați beneficiarul efectiv al acesteia
A intra în relație cu o persoană juridică presupune mult mai mult decât a verifica identitatea conducătorului acesteia. KYB (Know Your Business) impune să înțelegi structura juridică, să urmărești lanțul de deținere și să identifici beneficiarul sau beneficiarii efectivi. Acest ghid detaliază registrele de mobilizat și metoda pentru a securiza o onboarding B2B.
Cadrul de reglementare al KYB și al beneficiarului efectiv
KYB decurge din aceleași obligații de diligență LCB-FT ca și KYC-ul persoanelor fizice, dar aplicate persoanelor juridice. Entitățile supuse obligației trebuie să identifice societatea cliento, să înțeleagă obiectul și structura proprietății acesteia, și să identifice beneficiarul efectiv, adică persoana fizică care, în ultimă instanță, deține sau controlează societatea. Pragul de referință reținut de codul monetar și financiar este de mai mult de 25% din capital sau drepturi de vot, în caz contrar persoana care exercită control prin alte mijloace sau reprezentantul legal. Accesul la datele din registrul beneficiarilor efectivi a evoluat de la hotărârea CJUE din noiembrie 2022, accesul publicului larg fiind restricționat în favoarea unui acces justificat de un interes legitim sau de calitatea de entitate supusă obligației.
Pentru a trece de la teorie la practică, descoperiți soluția de semnătură electronică Certyneo și oferta dedicată sectorului dvs. — conforme eIDAS, fără instalare.
- Cod monetar și financiar (art. L. 561-2-2 și R. 561-1 și urm.): definiția și identificarea beneficiarului efectiv.
- Registrul beneficiarilor efectivi (RBE) ținut de grefele tribunalelor de comerț.
- Prag de deținere de mai mult de 25% din capital sau drepturi de vot ca criteriu de beneficiar efectiv.
- Directivele 5 și 6 anti-spălare de bani (UE): transparența structurilor și accesul la registru.
Documente și registre mobilizate pentru un KYB
Etapele unei verificări de întreprindere
- 1
Identificarea persoanei morale
Verificarea existenței juridice prin Kbis și registrele oficiale: denumire, SIREN, formă juridică, adresă.
- 2
Analiza structurii de detenție
Reconstitutia acționariatului și lanțului de control pentru a identifica cine deține cu adevărat societatea.
- 3
Identificarea beneficiarului eficient
Determinarea persoanelor fizice depășind pragul de 25%, sau exercitând control, apoi verificarea identității acestora.
- 4
Criblare și urmărire
Controlul diriginților și beneficiarilor față de listele de sancțiuni și PPE, cu urmărirea actualizărilor RBE.
Întrebări frecvente
- Ce diferență există între KYC și KYB?
- KYC (Know Your Customer) verifică identitatea unei persoane fizice. KYB (Know Your Business) se aplică persoanelor juridice: verifică existența societății, structura proprietății acesteia și identifică persoanele fizice care o controlează.
- Cine este beneficiarul efectiv al unei societăți?
- Este persoana fizică care, în ultimă instanță, deține sau controlează societatea. Criteriul principal este deținerea a mai mult de 25% din capital sau drepturi de vot; în caz contrar, persoana care exercită control prin alte mijloace, sau reprezentantul legal.
- Unde să găsesc informații despre beneficiarii efectivi?
- În registrul beneficiarilor efectivi (RBE) ținut de grefele. Încă din 2022, accesul public a fost restricționat: entitățile supuse LCB-FT și persoanele care justifică un interes legitim păstrează un acces cadru.
- Un Kbis este suficient pentru un KYB?
- Nu. Kbis-ul atestă existența legală, dar nu relevă lanțul de deținere. Un KYB complet combină Kbis, statute, RBE și registre oficiale pentru a urca până la beneficiarii efectivi reali.
- La ce fréquence să se actualizeze un KYB?
- Vigilența este continuă. Trebuie să se reexamineze dosarul la orice schimbare semnificativă (cesionare, modificare statutară, nou administrator) și conform unei periodicități proporționate cu nivelul de risc al relației.
Ghiduri și soluții conexe
Exploraţi resursele conexe ale coconului nostru de semnătură electronică.