Obligații LCB-FT: entități supuse, vigilență și declarație la TRACFIN
Lupta împotriva spălării banilor și finanțării terorismului (LCB-FT) impune profesioniștilor implicați un dispozitiv complet: clasificarea riscurilor, vigilență la intrarea în relație și pe toată durata relației, și raportarea operațiunilor suspecte la TRACFIN. Acest ghid clarifică cine este supus și ce obligații concrete decurg din aceasta.
Cadru juridic al LCB-FT în Franța
Dispozitivul LCB-FT francez este codificat în articolele L. 561-1 și următoarele ale codului monetar și financiar, transpunând directivele europene anti-spălare. Se bazează pe o abordare prin riscuri: fiecare entitate supusă trebuie să-și cartografieze riscurile, să-și adapteze intensitatea vigilenței și să se doteze cu proceduri interne. Controlul este asigurat de ACPR pentru sectorul bancar-asigurări, în timp ce TRACFIN, celula de informații financiare franceză, primește și tratează declarațiile de suspiciune. Pachetul legislativ european anti-spălare adoptat în 2024, care instituie Autoritatea Europeană de Luptă împotriva Spălării Banilor (AMLA), întărește armonizarea la scara Uniunii odată cu consolidarea sa.
Pentru a trece de la teorie la practică, descoperiți soluția de semnătură electronică Certyneo și oferta dedicată sectorului dvs. — conforme eIDAS, fără instalare.
- Codul monetar și financiar (art. L. 561-1 și s.): perimetrul entităților supuse și obligații de vigilență.
- Abordare prin riscuri: clasificare, proceduri interne și vigilență proporțională.
- TRACFIN: declarație de suspiciune și comunicare sistematică de informații.
- ACPR: supraveghere și putere de sancționare pentru sectorul bancar-asigurări; AMLA la scara UE.
Componentele unui dispozitiv LCB-FT
Etapele implementării diligențelor
- 1
Evaluarea riscurilor
Stabilirea cartografiei riscurilor de spălare de bani și finanțare a terorismului în funcție de clientelă, produse și canale.
- 2
Vigilență la intrare în relație
Identificarea și verificarea clientului (KYC/KYB), înțelegerea obiectului relației și calibrarea acestuia în funcție de nivelul de risc.
- 3
Vigilență continuă
Monitorizarea operațiunilor, actualizarea cunoașterii clientului și aplicarea unei diligențe sporite în caz de risc ridicat.
- 4
Declarație și conservare
Raportarea la TRACFIN a oricărei operațiuni suspecte, fără a informa clientul, și conservarea probelor timp de cinci ani.
Întrebări frecvente
- Cine este subiect la LCB-FT?
- În special bănci, instituții de plată, asiguratori, societăți de management, dar și profesii non-financiare cum ar fi notari, avocați, contabili, agenți imobiliari sau furnizori de servicii pe active digitale, fiecare după modalitățile prevăzute de lege.
- Ce este abordarea bazată pe riscuri?
- Este principiul conform căruia intensitatea diligențelor trebuie să fie proporțională cu riscul. Un client cu risc scăzut face obiectul unei diligențe simplificate, un client cu risc ridicat (PPE, țări cu risc) face obiectul unei diligențe sporite.
- Ce este o declarație de suspect la TRACFIN?
- Este semnalarea către celula de informații financiare a unei sume sau a unei operațiuni despre care se suspicionează că este legată de spălarea de bani sau finanțarea terorismului. Este confidențială: este interzis să informezi clientul vizat.
- Ce este rolul ACPR?
- Autoritatea de supraveghere prudenţială și rezoluție supraveghează organismele din sectorul bancar-asigurări, controlează eficacitatea dispozitivului lor LCB-FT și poate pronunța sancțiuni în caz de încălcare.
- Ce care se aplică în caz de infracțiune?
- Încălcările expun la sancțiuni disciplinare și pecuniare pronunțate de ACPR, putând atinge sume ridicate, precum și la sancțiuni penale pentru infracțiunile de spălare de bani subiacente.
Ghiduri și soluții conexe
Exploraţi resursele conexe ale coconului nostru de semnătură electronică.