Povinnosti LCB-FT: povinné subjekty, opatrnosť a hlásenie TRACFIN
Boj proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu (LCB-FT) ukľadá dotknutým profesionálom komplexný systém: klasifikácia rizík, opatrnosť pri vstupe do vzťahu a počas celej doby vzťahu, a hlásenie podozrivých operácií TRACFIN. Tento sprievodca vysvetľuje, kto je povinný subjekt a aké konkrétne povinnosti z toho vyplývajú.
Pravodajný rámec LCB-FT v Francúzsku
Francúzsky systém LCB-FT je kodifikovaný v článkoch L. 561-1 a nasledujúcich Zákonníka peňažného a finančného, ktorý transponuje európne smernice proti praniu špinavých peňazí. Je založený na prístupe vzhľadom na rizika: každý povinný subjekt musí mapovať svoje rizika, prispôsobiť intenzitu svojej opatrnosti a mať vnútorné postupy. Dohľad zabezpečuje ACPR pre sektor bankovníctva a poistenia, zatiaľ čo TRACFIN, francúzska finančná spravodajská jednotka, prijíma a spracováva hlásenia podozrení. Európsky legislatívny balík proti praniu špinavých peňazí prijatý v roku 2024, ktorý zriaďuje Európsku autoritu na boj proti praniu špinavých peňazí (AMLA), posilňuje harmonizáciu v celej Únii v horizonte jej zintenzívnenia.
Aby ste prejdili z teórie do praxe, spoznajte riešenie elektronického podpisu Certyneo a jeho ponuku venovanú vášmu sektoru — v súlade s eIDAS, bez inštalácie.
- Zákonník peňažného a finančného (články L. 561-1 a nasl.): rozsah povinných subjektov a povinnosti opatrnosti.
- Prístup založený na rizikách: klasifikácia, vnútorné postupy a proporcionálna opatrnosť.
- TRACFIN: hlásenie podozrení a systematické poskytovanie informácií.
- ACPR: dohľad a sankčná právomoc pre sektor bankovníctva a poistenia; AMLA v rámci EÚ.
Složky dispozitívu LCB-FT
Kroky implementácie dohľadu
- 1
Ocena rizik
Vytvorte mapu rizík prania peňazí a financovania terorizmu podľa typu klientely, produktov a kanálov.
- 2
Vážené pri začiatku vzťahu
Identifikujte a overujte klienta (KYC/KYB), pochopte účel vzťahu a kalibrujte ho podľa úrovne rizika.
- 3
Neskončená vážnosť
Monitorujte operácie, aktualizujte poznatky o klientoch a použite posilnený dohľad v prípade vysokého rizika.
- 4
Deklaracia a uchovanie
Oznámte TRACFIN každú podozrivú operáciu bez informovania klienta a uchovávajte dôkazy päť rokov.
Často sa pýtajúce otázky
- Kto je povinen LCB-FT?
- Najmä banky, platobné inštitúcie, poisťovne, spoločnosti zaoberajúce sa správou majetku, ale aj nefinančné profesie, ako sú notári, advokáti, audítori, realitní makléri alebo poskytovatelia služieb v oblasti digitálneho majetku, pričom každý postupuje podľa modalít stanovených zákonom.
- Čo je to prístup založený na rizikách?
- Je to zásada, podľa ktorej musí byť intenzita dohľadu primerané riziku. Klient s nižším rizikom podlieha zjednodušenému dohľadu, klient s vysokým rizikom (PEP, krajiny s vysokým rizikom) posilnenému dohľadu.
- Čo je to vyhlásenie podozrenia TRACFIN?
- Ide o oznámenie finančnému spravodajskému úradu o sume alebo operácii, ktorú podozrivate, že súvisí s praním peňazí alebo financovaním terorizmu. Je dôverná: je zakázané informovať o nej dotknutého klienta.
- Aké je úlohy ACPR?
- Orgán dohľadu nad bankami a poisťovňami a rezolúcie dohliadajú na subjekty sektora banka-poistenie, kontrolujú účinnosť ich zariadenia LCB-FT a môžu udeliť sankcie v prípade porušenia.
- Aké sú sankcie za porušenie?
- Porušenia vystavujú disciplinárnym a finančným sankciám udeluovaným ACPR, ktoré môžu dosiahnuť vysoké sumy, ako aj trestným sankciám za základné trestné činy prania peňazí.
Spriaznené usmernenia a riešenia
Prečítajte si o našich elektronických podpisových prístrojoch.