KYB: проверка компании и идентификация бенефициара
Вступление в отношения с юридическим лицом требует гораздо больше, чем просто проверка личности его руководителя. KYB (Know Your Business) требует понимания юридической структуры, отслеживания цепи собственности и идентификации бенефициара или бенефициаров. Это руководство подробно описывает реестры, которые необходимо использовать, и методологию для защиты процесса подключения B2B.
Нормативная база KYB и бенефициара
KYB вытекает из тех же обязательств по надлежащей проверке ПОД/ФТ, что и KYC для физических лиц, но применяется к юридическим лицам. Подконтрольные организации должны идентифицировать клиента-компанию, понять её цели и структуру собственности, а также идентифицировать бенефициара, то есть физическое лицо, которое в конечном итоге владеет или контролирует компанию. Пороговым значением, установленным Денежным кодексом и финансовым кодексом, является более 25% капитала или голосов, в противном случае — лицо, осуществляющее контроль другими средствами, или законный представитель. Доступ к данным реестра бенефициаров эволюционировал после постановления CJEU ноября 2022 г., доступ широкой публики был ограничен в пользу доступа, обоснованного законным интересом или статусом подконтрольной организации.
Чтобы перейти от теории к практике, откройте для себя решение электронной подписи Certyneo и его предложение, адаптированное для вашего сектора — соответствующее eIDAS, без установки.
- Денежный кодекс и финансовый кодекс (ст. L. 561-2-2 и R. 561-1 и далее): определение и идентификация бенефициара.
- Реестр бенефициаров (RBE), ведущийся регистрирующими органами торговых судов.
- Пороговое значение владения более чем 25% капитала или голосов как критерий бенефициара.
- 5-я и 6-я директивы ЕС о противодействии отмыванию денег: прозрачность структур и доступ к реестру.
Документы и реестры, используемые для KYB
Этапы проверки компании
- 1
Идентификация юридического лица
Проверка законного существования через Kbis и официальные реестры: официальное наименование, SIREN, организационно-правовая форма, адрес.
- 2
Анализ структуры владения
Восстановление структуры акционерства и цепочки контроля для выявления фактического владельца компании.
- 3
Идентификация фактического владельца
Определение физических лиц, превышающих пороговое значение 25%, или осуществляющих контроль, а затем проверка их личности.
- 4
Разница между КБК и КИБ
Проверка руководителей и выгодоприобретателей в отношении санкционных списков и ПОО, с отслеживанием обновлений RBE.
Часто задаваемые вопросы
- Достаточно ли квитанции о внесении в реестр для КИБ?
- KYC (Know Your Customer) проверяет личность физического лица. KYB (Know Your Business) применяется к юридическим лицам: он проверяет существование компании, её структуру собственности и выявляет физических лиц, которые её контролируют.
- Кто является выгодоприобретателем компании?
- Это физическое лицо, которое в конечном счёте владеет или контролирует компанию. Основной критерий — владение более чем 25% капитала или прав голоса; при их отсутствии — лицо, осуществляющее контроль другими средствами, или законный представитель.
- Где найти информацию о выгодоприобретателях?
- В реестре выгодоприобретателей (RBE), ведущемся канцеляриями. С 2022 года публичный доступ был ограничен: субъекты, подпадающие под законодательство ПОД-ФТ, и лица, имеющие законный интерес, сохраняют ограниченный доступ.
- Как часто обновлять КИБ?
- Нет. Kbis подтверждает законное существование, но не раскрывает цепочку собственности. Полный KYB объединяет Kbis, уставы, RBE и официальные реестры для отслеживания вплоть до реальных выгодоприобретателей.
- Как часто обновлять KYB?
- Надзор является постоянным. Необходимо пересмотреть дело при любом значительном изменении (продажа, изменение устава, новый руководитель) и в периодичности, соответствующей уровню риска отношений.
Ссылки и связанные решения
Изучите связанные ресурсы нашего электронного подписи кокона.