Обязательства ПОД-ФТ: подпадающие под них субъекты, надзор и уведомление TRACFIN
Борьба с отмыванием денег и финансированием терроризма (ПОД-ФТ) налагает на соответствующих специалистов полный механизм: классификация рисков, надзор при установлении отношений и на протяжении всего периода отношений, и уведомление о подозрительных операциях в TRACFIN. Данное руководство уточняет, кто подпадает под действие и какие конкретные обязательства из этого вытекают.
Компоненты системы LCB-FT
Французский механизм ПОД-ФТ кодифицирован в статьях L. 561-1 и далее Кодекса денежного обращения и финансов, транспонируя европейские директивы по борьбе с отмыванием денег. Он основан на подходе, основанном на рисках: каждый подпадающий под действие субъект должен картографировать свои риски, адаптировать интенсивность своего надзора и иметь внутренние процедуры. Надзор осуществляется ACPR для сектора банковского дела и страхования, в то время как TRACFIN, французская ячейка финансовой информации, получает и обрабатывает декларации о подозрениях. Европейский законодательный пакет по борьбе с отмыванием денег, принятый в 2024 году, который учреждает Европейский орган по борьбе с отмыванием денег (AMLA), усиливает гармонизацию в масштабе Союза по мере его укрепления.
Чтобы перейти от теории к практике, откройте для себя решение электронной подписи Certyneo и его предложение, адаптированное для вашего сектора — соответствующее eIDAS, без установки.
- Кодекс денежного обращения и финансов (ст. L. 561-1 и далее): сфера подпадающих под действие субъектов и обязательства надзора.
- Подход, основанный на рисках: классификация, внутренние процедуры и пропорциональный надзор.
- TRACFIN: декларирование подозрений и систематическое предоставление информации.
- ACPR: надзор и полномочия по наложению санкций для сектора банковского дела и страхования; AMLA в масштабе ЕС.
Компоненты устройства LCB-FT
Этапы внедрения надлежащей осмотрительности
- 1
Оценка рисков
Составить картирование рисков отмывания денег и финансирования терроризма в соответствии с клиентской базой, продуктами и каналами.
- 2
Внимание при входе в отношения
Определить и проверить личность клиента (KYC/KYB), понять цель отношений и откалибровать их в соответствии с уровнем риска.
- 3
Продолжающееся внимание
Мониторить операции, актуализировать знание о клиенте и применять усиленную надлежащую осмотрительность в случае высокого риска.
- 4
Объявление и сохранение
Заявить в TRACFIN об любой подозрительной операции, не информируя об этом клиента, и сохранять доказательства в течение пяти лет.
Часто задаваемые вопросы
- Кто подлежит НБК-ФТ?
- В частности, банки, платежные учреждения, страховщики, управляющие компании, а также нефинансовые профессии, такие как нотариусы, адвокаты, бухгалтеры, агенты по недвижимости или поставщики услуг с цифровыми активами, каждый согласно условиям, предусмотренным законом.
- Что такое риск-ориентированный подход?
- Это принцип, согласно которому интенсивность надлежащей осмотрительности должна быть пропорциональна риску. Клиент с низким риском подлежит упрощённой надлежащей осмотрительности, клиент с высоким риском (ПЭП, страны с риском) — усиленной надлежащей осмотрительности.
- Что такое заявление о подозрении в TRACFIN?
- Это уведомление финансовой разведывательной ячейки о сумме или операции, которая предположительно связана с отмыванием денег или финансированием терроризма. Оно конфиденциально: запрещено информировать об этом соответствующего клиента.
- Какова роль АКПР?
- Управление по надзору за финансовыми рисками и разрешению кризисов контролирует организации в секторе банковского дела и страхования, проверяет эффективность их механизма ПОД/ФТ и может применять санкции в случае нарушения.
- Какие санкции за нарушение?
- Нарушения влекут дисциплинарные и денежные санкции, налагаемые ACPR, которые могут достигать значительных размеров, а также уголовные санкции за основные правонарушения, связанные с отмыванием денег.
Ссылки и связанные решения
Изучите связанные ресурсы нашего электронного подписи кокона.