Obowiązki LCB-FT: podmioty zobowiązane, vigilancja i zgłoszenie do TRACFIN
Zwalczanie prania pieniędzy i finansowania terroryzmu (LCB-FT) nakłada na zainteresowane zawody kompleksowy system: klasyfikacja ryzyka, vigilancja przy rozpoczęciu relacji i w całym jej trwaniu oraz zgłaszanie podejrzanych operacji do TRACFIN. Niniejszy przewodnik wyjaśnia, kto jest zobowiązany i jakie konkretne obowiązki z tego wynikają.
Prawno-gospodarczy rámce LCB-FT w Francji
System LCB-FT we Francji kodyfikowany jest w artykułach L. 561-1 i nast. kodeksu monetarnego i finansowego, transponując europejskie dyrektywy antyprania. Opiera się na podejściu opartym na ryzyku: każdy zobowiązany podmiot musi zmapować swoje ryzyka, dostosować intensywność vigilancji i posiadać procedury wewnętrzne. Kontrolę sprawuje ACPR dla sektora bankowości-ubezpieczeń, natomiast TRACFIN, francuska komórka wywiadu finansowego, odbiera i przetwarza zgłoszenia podejrzeń. Europejski pakiet legislacyjny antyprania przyjęty w 2024 r., ustanawiający Europejski Urząd do Spraw Zwalczania Prania Pieniędzy (AMLA), wzmacnia harmonizację na poziomie Unii w perspektywie jego wzmocnienia.
Aby przejść od teorii do praktyki, odkryj rozwiązanie podpisu elektronicznego Certyneo i ofertę dedykowaną Twojemu sektorowi — zgodne z eIDAS, bez instalacji.
- Kodeks monetarny i finansowy (art. L. 561-1 i nast.): zakres zobowiązanych i obowiązki vigilancji.
- Podejście oparte na ryzyku: klasyfikacja, procedury wewnętrzne i vigilancja proporcjonalna.
- TRACFIN: zgłoszenie podejrzenia i systematyczne przekazywanie informacji.
- ACPR: nadzór i uprawnienia do nakładania sankcji dla sektora bankowości i ubezpieczeń; AMLA na poziomie UE.
SkompONENTY DEZYPU LCB-FT
Etapy wdrażania diligencji
- 1
Ocena ryzyka
Ustalić mapowanie ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu zgodnie z klientelą, produktami i kanałami.
- 2
WraŻliwość przy wejściu w relację
Zidentyfikować i zweryfikować klienta (KYC/KYB), zrozumieć cel relacji i kalibrować go zgodnie z poziomem ryzyka.
- 3
WraŻliwość ciągła
Monitorować operacje, aktualizować znajomość klienta i stosować wzmożoną diligencję w przypadku wysokiego ryzyka.
- 4
Deklaracja i zapis
Zgłosić do TRACFIN każdą podejrzaną operację, bez powiadamiania klienta, i zachować dowody przez pięć lat.
Często zadawane pytania
- Kto jest zobowiązany do przestrzegania LCB-FT?
- W szczególności banki, instytucje płatnicze, ubezpieczyciele, spółki zarządzające, ale także zawody niefinansowe, takie jak notariusze, adwokaci, księgowi biegli, pośrednicy w obrocie nieruchomościami lub dostawcy usług dotyczące aktywów cyfrowych, każdy zgodnie z warunkami przewidzianymi prawem.
- Co to jest podejście oparte na ryzyku?
- To zasada, zgodnie z którą intensywność diligencji powinna być proporcjonalna do ryzyka. Klient o niskim ryzyku podlega uproszczonej diligencji, klient o wysokim ryzyku (PEP, kraje ryzyka) wzmożonej diligencji.
- Co to jest zgłoszenie podejrzenia do TRACFIN?
- To zawiadomienie komórce wywiadowczej finansowej o kwocie lub operacji, którą podejrzewa się, że jest związana z praniem pieniędzy lub finansowaniem terroryzmu. Jest poufna: zabrania się powiadamiania o niej dotkniętego klienta.
- Jakie jest zadanie ACPR?
- Autoritet Nadzoru Ostrożnościowego i Restrukturyzacji nadzoruje organizacje sektora bankowości i ubezpieczeń, kontroluje skuteczność ich mechanizmu AML/CFT i może wymierzać sankcje w przypadku uchybień.
- Jakie są kary za naruszenie?
- Uchybienia podlegają sankcjom dyscyplinarnym i finansowym wymierzanym przez ACPR, mogącym osiągnąć wysokie kwoty, a także sankcjom karnym za popełnione przestępstwa prania pieniędzy.
Wytyczne i rozwiązania
Przeglądaj nasze zasoby związane z podpisem elektronicznym.