Зобов'язання ПВВ-ФТ: суб'єкти, що підлягають зобов'язанням, пильність та повідомлення до TRACFIN
Боротьба з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (ПВВ-ФТ) накладає на відповідних професіоналів комплексний механізм: класифікацію ризиків, пильність при встановленні та протягом всього періоду відносин, та повідомлення про підозрілі операції до TRACFIN. Цей посібник уточнює, хто підлягає зобов'язанням та які конкретні зобов'язання з цього випливають.
Юридичний сімейник LCB-FT у Франції
Французький механізм ПВВ-ФТ кодифіковано у статтях L. 561-1 та наступних Грошево-фінансового кодексу, що імплементує європейські анти-відмивальні директиви. Він ґрунтується на ризик-орієнтованому підході: кожна сторона, що підлягає зобов'язанням, повинна картографувати свої ризики, адаптувати інтенсивність своєї пильності та мати внутрішні процедури. Нагляд здійснює ACPR для банківсько-страхового сектору, тоді як TRACFIN, французька комісія фінансової розвідки, отримує та обробляє повідомлення про підозри. Європейський законодавчий пакет про боротьбу з відмиванням, прийнятий у 2024 році, який створює Європейський орган з боротьби з відмиванням грошей (AMLA), посилює гармонізацію на рівні Союзу до його повноцінного введення в дію.
Щоб перейти від теорії до практики, ознайомтеся із розв'язком електронного підпису Certyneo та його пропозицією для вашого сектору — відповідні eIDAS, без встановлення.
- Грошево-фінансовий кодекс (ст. L. 561-1 та наступні): обсяг суб'єктів, що підлягають зобов'язанням, та зобов'язання щодо пильності.
- Ризик-орієнтований підхід: класифікація, внутрішні процедури та пропорційна пильність.
- TRACFIN: повідомлення про підозру та систематичне інформування.
- ACPR: нагляд та повноваження накладати санкції для банківсько-страхового сектору; AMLA на рівні ЄС.
Компоненти системи LCB-FT
Етапи впровадження пильності
- 1
Оцінка ризиків
Встановити картографію ризиків відмивання грошей та фінансування тероризму відповідно до клієнтури, продуктів та каналів.
- 2
Виглядати під час входу у відносини
Ідентифікувати та перевірити клієнта (KYC/KYB), зрозуміти мету стосунків та калібрувати їх відповідно до рівня ризику.
- 3
Продовжувальне виглядати
Контролювати операції, оновлювати інформацію про клієнта та застосовувати посилену обережність у разі високого ризику.
- 4
Заявлення та збереження
Повідомляти TRACFIN про будь-яку підозрілу операцію, не інформуючи клієнта, та зберігати докази протягом п'яти років.
Часто задаються питання
- Хто підпадає під дію LCB-FT?
- Зокрема банки, установи платежів, страховики, управління активами, а також нефінансові професії, такі як нотаріуси, адвокати, бухгалтери, агенти з нерухомості чи постачальники послуг щодо цифрових активів, кожен відповідно до умов, передбачених законом.
- Що таке ризик-орієнтований підхід?
- Це принцип, за яким інтенсивність обережності повинна бути пропорційна ризику. Клієнт з низьким ризиком підлягає спрощеній обережності, клієнт з високим ризиком (ПОО, країни ризику) — посиленій обережності.
- Що таке повідомлення про підозру до TRACFIN?
- Це повідомлення до фінансової розвідувальної служби про суму або операцію, яку підозрюють у зв'язку з відмиванням грошей або фінансуванням тероризму. Вона конфіденційна: забороняється інформувати відповідного клієнта про неї.
- Яка функція АСПР?
- Органи банківського контролю та розв'язання кризи наглядають за установами банківсько-страхового сектору, контролюють ефективність їхніх систем PML-FT та можуть накладати санкції за порушення.
- Які санкції у разі порушення?
- Порушення тягнуть за собою дисциплінарні та грошові санкції, накладені органом контролю, які можуть досягати значних сум, а також кримінальні санкції за основні злочини відмивання грошей.
Довідки та відповідні рішення
Розгляньте відповідні ресурси нашого кокона електронної підпису.