KYB: verifiser en bedrift og identifiser dens reelle eier
Å inngå forretningsforhold med en juridisk person innebærer langt mer enn å verifisere identiteten til ledelsen. KYB (Know Your Business) krever å forstå juridisk struktur, spore eierkjeden og identifisere den eller de reelle eierne. Denne veiledningen detaljerer registre som skal mobiliseres og metoden for å sikre B2B-onboarding.
Regulatorisk rammeverk for KYB og reell eier
KYB stammer fra samme AML/KYC-vigilansekrav som KYC for fysiske personer, men anvendt på juridiske personer. Underlagte enheter må identifisere klientselskapet, forstå dets formål og eierstruktur, og identifisere den reelle eieren, det vil si den fysiske personen som til sist eier eller kontrollerer selskapet. Referanseterskelen fastsatt av pengekode og finanslov er over 25 % av kapitalen eller stemmrettigheter, ellers personen som utøver kontroll gjennom andre midler eller den juridiske representanten. Tilgang til data fra registeret over reelle eiere har utviklet seg siden CJEU-dommen fra november 2022, hvor allmennhetens tilgang ble begrenset til fordel for tilgang som er berettiget av legitim interesse eller kvalifikasjon som underlagt enhet.
For å gå fra teori til praksis, oppdag den elektroniske signeringsløsningen Certyneo og tilbudet dedikert til din sektor — i samsvar med eIDAS, uten installasjon.
- Pengekode og finanslov (art. L. 561-2-2 og R. 561-1 og følgende): definisjon og identifikasjon av reell eier.
- Register over reelle eiere (RBE) ført av handelsdommerstolene.
- Terskel for eierskap på over 25 % av kapitalen eller stemmrettigheter som kriterium for reell eier.
- 5. og 6. anti-hvitvasking direktivet (EU): transparens i strukturer og tilgang til register.
Dokumenter og registre mobilisert for en KYB
Trinnene i en bedriftsverifisering
- 1
Personvernidentifikasjon
Verifisering av juridisk eksistens via Kbis og offisielle registre: registrert navn, SIREN, juridisk form, adresse.
- 2
Analyse av eierskapsstruktur
Rekonstruksjon av aksjonariatet og kontrollkjeden for å identifisere hvem som faktisk eier selskapet.
- 3
Identifisering av faktisk eier
Bestemmelse av fysiske personer som overstiger 25 %-terskelen eller utøver kontroll, etterfulgt av verifisering av deres identitet.
- 4
Filtering og overvåking
Kontroll av ledere og reelle eiere mot sanksjonslister og PEP, med oppfølging av RBE-oppdateringer.
Vanlige spørsmål
- Hva er forskjellen mellom KYC og KYB?
- KYC (Know Your Customer) verifiserer identiteten til en fysisk person. KYB (Know Your Business) gjelder juridiske personer: det verifiserer selskapets eksistens, eierstruktur og identifiserer de fysiske personene som kontrollerer det.
- Hvem er den reelle eieren av et selskap?
- Det er den fysiske personen som til syvende og sist eier eller kontrollerer selskapet. Hovedkriteriet er eierskap på over 25 % av kapitalen eller stemmene; ellers er det personen som utøver kontroll gjennom andre midler, eller den juridiske representanten.
- Hvor finner man informasjon om reelle eiere?
- I registeret over reelle eiere (RBE) som føres av tingrettskriverne. Siden 2022 har offentlig tilgang blitt begrenset: enheter som er underlagt AML-FT og personer som dokumenterer legitim interesse, har begrenset tilgang.
- Er et Kbis nok for en KYB?
- Nei. Kbis bekrefter juridisk eksistens, men avslører ikke eierstrukturen. En fullstendig KYB kryssjekker Kbis, vedtekter, RBE og offisielle registre for å spore frem til de reelle eierne.
- Hvor ofte oppdatere en KYB?
- Kontrollen er kontinuerlig. Dossieen må vurderes på nytt ved enhver betydelig endring (salg, vedtektsendring, ny leder) og i henhold til en frekvens som er proporsjonal med risikonivået for forholdet.
Vedlegg og løsninger knyttet
Utforsk relaterte ressurser fra vår elektroniske signeringsøkosystem.