KYB: controleer een bedrijf en identificeer de uiteindelijke begunstigde
Het aangaan van een relatie met een rechtspersoon vereist veel meer dan het verifiëren van de identiteit van de directeur. KYB (Know Your Business) vereist inzicht in de juridische structuur, het traceren van de eigendomsketen en de identificatie van de uiteindelijke begunstigde(n). Deze gids beschrijft de te raadplegen registers en de methode om B2B-onboarding veilig te stellen.
Regelgevingskader voor KYB en uiteindelijke begunstigde
De KYB volgt uit dezelfde AML/CFT-diligentieverplichtingen als de KYC van natuurlijke personen, maar toegepast op rechtspersonen. Onderworpen entiteiten moeten het klantbedrijf identificeren, het doel en de eigendomsstructuur begrijpen, en de uiteindelijke begunstigde identificeren, dat wil zeggen de natuurlijke persoon die uiteindelijk het bedrijf bezit of controleert. De referdrempel in de monetaire en financiële wetgeving is meer dan 25% van het kapitaal of stemrechten, anders de persoon die controle uitoefent via andere middelen of de wettelijke vertegenwoordiger. De toegang tot gegevens van het register van uiteindelijke begunstigden is gewijzigd sinds de uitspraak van het Hof van Justitie van november 2022; de toegang van het publiek is beperkt ten gunste van toegang gerechtvaardigd door een gerechtvaardigd belang of door de hoedanigheid van onderworpen entiteit.
Om van theorie naar praktijk over te gaan, ontdek de elektronische handtekeningoplossing van Certyneo en het aanbod speciaal voor uw sector — eIDAS-conform, zonder installatie.
- Monetaire en financiële wetgeving (art. L. 561-2-2 en R. 561-1 en volgende): definitie en identificatie van de uiteindelijke begunstigde.
- Register van uiteindelijke begunstigden (RBE) gehouden door de griffies van de handelsgerechten.
- Drempel voor bezit van meer dan 25% van het kapitaal of stemrechten als criterium voor uiteindelijke begunstigde.
- 5e en 6e anti-witwasrichtlijnen (EU): transparantie van structuren en toegang tot het register.
Documenten en registers gebruikt voor een KYB
Stappen voor verificatie van een bedrijf
- 1
Identificatie van de rechtspersoon
Verificatie van juridisch bestaan via het Kbis en officiële registers: handelsnaam, SIREN, juridische vorm, adres.
- 2
Analyse van de eigendomsstructuur
Reconstructie van de aandeelhouderschap en controlebeslissing om te bepalen wie het bedrijf werkelijk bezit.
- 3
Identificatie van de uiteindelijke begunstigde
Bepaling van natuurlijke personen die de drempel van 25% overschrijden, of controle uitoefenen, gevolgd door verificatie van hun identiteit.
- 4
Screening en monitoring
Controle van directeuren en begunstigden tegen sanctielijsten en PEP's, met monitoring van updates in het RBE.
Veelgestelde vragen
- Wat is het verschil tussen KYC en KYB?
- KYC (Know Your Customer) verifieert de identiteit van een natuurlijk persoon. KYB (Know Your Business) is van toepassing op rechtspersonen: het verifieert het bestaan van de onderneming, de eigendomsstructuur en identificeert de natuurlijke personen die deze controleren.
- Wie is de uiteindelijke begunstigde van een onderneming?
- Dit is de natuurlijke persoon die uiteindelijk eigenaar is van of controle uitoefent over de onderneming. Het belangrijkste criterium is het bezit van meer dan 25% van het kapitaal of stemrechten; anders de persoon die controle uitoefent via andere middelen, of de wettelijke vertegenwoordiger.
- Waar vindt u informatie over uiteindelijke begunstigden?
- In het register van uiteindelijke begunstigden (RBE) gehouden door de griffies. Sinds 2022 is de openbare toegang beperkt: entiteiten die onderworpen zijn aan AML-CFT en personen die een rechtmatig belang kunnen aantonen, behouden gecontroleerde toegang.
- Is een Kbis voldoende voor een KYB?
- Nee. De Kbis bewijst het juridische bestaan maar openbaart niet de eigendomsketen. Een volledig KYB combineert Kbis, statuten, RBE en officiële registers om tot de werkelijke uiteindelijke begunstigden door te dringen.
- Hoe vaak moet een KYB worden bijgewerkt?
- Vigilantie is continu. Het dossier moet worden herzien bij elke significante wijziging (vervreemding, statutaire wijziging, nieuwe directeur) en volgens een frequentie die evenredig is aan het risiconiveau van de relatie.
Gerelateerde gidsen en oplossingen
Verken de gerelateerde bronnen van ons elektronisch handtekeningscluster.